公開征求意見稿發(fā)布一年之際，《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》（以下簡(jiǎn)稱《評(píng)估辦法》）正式出爐。

12月3日，人民銀行會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《評(píng)估辦法》。明確了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估方法、評(píng)估范圍、評(píng)估流程和工作分工，從規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性四個(gè)維度確立了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估指標(biāo)體系。

據(jù)悉，《評(píng)估辦法》適用于依法設(shè)立的商業(yè)銀行、開發(fā)性銀行和政策性銀行，納入?yún)⒃u(píng)范圍的銀行將有30家。業(yè)內(nèi)人士分析稱，規(guī)模較大的城商行以及農(nóng)商行也將有可能參與其中。

民生銀行首席研究員溫彬表示，此次《評(píng)估辦法》明確了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的認(rèn)定依據(jù)，為下一步發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，以及從附加監(jiān)管要求、實(shí)施宏觀審慎管理、建立特別處置機(jī)制等方面出臺(tái)相關(guān)機(jī)制奠定了基礎(chǔ)，《評(píng)估辦法》也是近年來我國(guó)金融監(jiān)管體制改革的重要階段性成果。

在《評(píng)估辦法》新聞發(fā)布會(huì)上，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，下一步，人民銀行將會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。

四大維度確立評(píng)估指標(biāo)體系

據(jù)了解，《評(píng)估辦法》將采用定量評(píng)估指標(biāo)計(jì)算參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性得分，并結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評(píng)估參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性。

具體而言，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)參評(píng)銀行的規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性等一級(jí)指標(biāo)，評(píng)估其系統(tǒng)重要性程度和變化情況。上述四個(gè)維度的權(quán)重分別為25%。

其中，規(guī)模指標(biāo)采用調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額作為定量指標(biāo)。調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額是指作為杠桿率分母調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額和調(diào)整后的表外項(xiàng)目余額之和，按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2015年第1號(hào)發(fā)布）規(guī)定的口徑計(jì)算。

關(guān)聯(lián)度指標(biāo)采用下列定量指標(biāo)：1.金融機(jī)構(gòu)間資產(chǎn)，該指標(biāo)權(quán)重為8.33%。2.金融機(jī)構(gòu)間負(fù)債，該指標(biāo)權(quán)重為8.33%。3.發(fā)行證券和其他融資工具，該指標(biāo)權(quán)重為8.33%。

可替代性時(shí)指標(biāo)采用下列定量指標(biāo)：1.通過支付系統(tǒng)或代理行結(jié)算的支付額，該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。2.托管資產(chǎn)，該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。3.代理代銷業(yè)務(wù)，該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。4.客戶數(shù)量和境內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量，該指標(biāo)權(quán)重為6.25%。

復(fù)雜性類指標(biāo)采用下列定量指標(biāo)：1.衍生產(chǎn)品，該指標(biāo)權(quán)重為5%。2.以公允價(jià)值計(jì)量的證券，該指標(biāo)權(quán)重為5%。3.非銀行附屬機(jī)構(gòu)資產(chǎn)，該指標(biāo)權(quán)重為5%。4.理財(cái)業(yè)務(wù)，該指標(biāo)權(quán)重為5%。5.境外債權(quán)債務(wù)，該指標(biāo)權(quán)重為5%。

據(jù)悉，這與前期征求意見稿相比修改不大。交通銀行發(fā)研部指出，從全球系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估經(jīng)驗(yàn)看，銀行規(guī)模影響較大，調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額在全球系統(tǒng)重要性銀行評(píng)分指標(biāo)中權(quán)重達(dá)20%，且其他指標(biāo)得分較大程度受規(guī)模影響。

對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行差異化監(jiān)管

兩部門負(fù)責(zé)人在新聞發(fā)布會(huì)上指出，國(guó)際金融危機(jī)以來，強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、防范“大而不能倒”問題成為全球范圍內(nèi)金融監(jiān)管改革的重要內(nèi)容。

根據(jù)《評(píng)估辦法》，將對(duì)參評(píng)銀行系統(tǒng)重要性進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別出我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行，每年發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單，根據(jù)名單對(duì)系統(tǒng)重要性銀行進(jìn)行差異化監(jiān)管，以降低其發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

具體而言，應(yīng)納入系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估范圍的銀行應(yīng)當(dāng)滿足：1.以杠桿率分母衡量的調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30；2.曾于上一年度被評(píng)為系統(tǒng)重要性銀行。

此外《評(píng)估辦法》顯示，銀保監(jiān)會(huì)每年根據(jù)該辦法制作數(shù)據(jù)報(bào)送模板和數(shù)據(jù)填報(bào)說明。數(shù)據(jù)填報(bào)說明包含各級(jí)指標(biāo)及定義、模板較上年的變化等內(nèi)容。參評(píng)銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會(huì)計(jì)年度數(shù)據(jù)。銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)行數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查和數(shù)據(jù)補(bǔ)充修正后，與人民銀行共享參評(píng)銀行的監(jiān)管報(bào)表、填報(bào)數(shù)據(jù)和其他相關(guān)信息。

銀保監(jiān)會(huì)在完成數(shù)據(jù)收集后，計(jì)算參評(píng)銀行系統(tǒng)重要性得分。按系統(tǒng)重要性得分進(jìn)行分組，實(shí)行差異化監(jiān)管。具體各組分界值為：100分至299分；300分至449分、450分至749分、750分至1399分；1400分以上。

值得一提的是，相比征求意見稿，《評(píng)估辦法》將對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的定量評(píng)估閾值，由300分降低到100分，并將重要性的分組由4組擴(kuò)展為5組。

溫彬指出，降低準(zhǔn)入分值和細(xì)化差異分組，顯示出監(jiān)管對(duì)系統(tǒng)重要性銀行在判斷、評(píng)估、準(zhǔn)入、監(jiān)管上的進(jìn)一步審慎和精細(xì)，也意味著后續(xù)出臺(tái)的差異化監(jiān)管安排，如額外的附加資本、附加杠桿率等要求，將會(huì)更有區(qū)分性和針對(duì)性。

后續(xù)將制定附加監(jiān)管要求

在《評(píng)估辦法》新聞發(fā)布會(huì)上，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，下一步，人民銀行將會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。

具體而言，擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、公司治理、恢復(fù)處置計(jì)劃、信息披露和數(shù)據(jù)報(bào)送等方面對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機(jī)制，推動(dòng)系統(tǒng)重要性銀行降低復(fù)雜性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立健全資本內(nèi)在約束機(jī)制，提升銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險(xiǎn)。

在制定和實(shí)施附加監(jiān)管要求時(shí)，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)將充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、銀行資本補(bǔ)充需求和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素，合理安排出臺(tái)時(shí)機(jī)。

“針對(duì)不同組別和類型的系統(tǒng)重要性銀行，根據(jù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，分類施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實(shí)施方案，設(shè)置合理的過渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序?qū)嵤！毖胄小y保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示。